بغیر نقدی معیشت کے لئے کاوشیں

عالمی مالیاتی ماحولیاتی نظام ایک بڑی تبدیلی سے گزر رہا ہے، جس میں ڈیجیٹل ادائیگی کے نظام اقتصادی کارکردگی، شفافیت اور ترقی کی بنیاد کے طور پر ابھر رہے ہیں۔ تاہم، کئی ترقی پذیر معیشتوں میں نقدی اب بھی تبادلے کا غالب طریقہ ہے، جو کہ غیر مؤثر سرگرمیوں، ٹیکس چوری اور غیر منظم مالی سرگرمیوں کا سبب بنتا ہے۔

پاکستان خاص طور پر ایک ایسا ملک ہے جو نقدی پر مبنی معیشت میں گہری جڑیں رکھتا ہے، جہاں تقریباً 85 فیصد تمام لین دین فزیکل کرنسی میں کیا جاتا ہے۔

اگرچہ پوائنٹ آف سیل (پی او ایس) مقامات پر نقدی کے استعمال میں معمولی کمی آئی ہے—جو 2019 میں 84 فیصد سے کم ہو کر 2023 میں 78 فیصد تک پہنچ گئی ہے، جیسا کہ اسٹیٹسٹا، ایک معروف آن لائن پلیٹ فارم ہے، کے صارف کی بصیرت کے مطابق، غیر رسمی معیشت بدستور پھل پھول رہی ہے، جو ملک کی جی ڈی پی کا 40 فیصد سے زیادہ حصہ بناتی ہے۔ نقدی پر یہ انحصار دور رس اثرات مرتب کرتا ہے، جس میں اقتصادی ترقی کو روکا جانا، مالی شمولیت اور ضابطہ کاری کی نگرانی کو کمزور کرنا شامل ہے۔

پاکستان میں نقد لین دین میں مستقل مزاجی صرف ایک ثقافتی ترجیح نہیں ہے بلکہ ایک منظم مسئلہ ہے جو ملک کی اقتصادی صلاحیت کو متاثر کرتا ہے۔

نقد لین دین کی وجہ سے غیر رسمی معیشت ٹیکس وصولی اور مالیاتی ضوابط کے لیے اہم چیلنجز کا باعث ہے۔ پاکستان کا ٹیکس ٹو جی ڈی پی تناسب خطے میں سب سے کم 9.5 فیصد ہے جو ٹیکس چوری کے وسیع پھیلاؤ اور رسمی مالیاتی نظام کی محدود رسائی کی عکاسی کرتا ہے۔

اکتوبر 2024 میں جاری ہونے والے ورلڈ بینک پاکستان ڈویلپمنٹ اپ ڈیٹ میں صورتحال کی سنگینی کو اجاگر کرتے ہوئے انکشاف کیا گیا ہے کہ بینکنگ سیکٹر کا کریڈٹ ٹو جی ڈی پی تناسب خطرناک حد تک کم 9 فیصد ہے، چھوٹے اور درمیانے درجے کے کاروباری اداروں (ایس ایم ایز) کو نجی شعبے کی کل فنانسنگ کا صرف 6 فیصد ملتا ہے۔ رسمی قرضوں تک رسائی کی یہ کمی کاروباری توسیع کو روکتی ہے، معاشی تنوع کو محدود کرتی ہے، اور کاروباری ترقی کو روکتی ہے۔

اس کے برعکس، مکمل ڈیجیٹل ادائیگی کے نظام اور اچھی طرح سے مربوط بینکاری نیٹ ورکس والی معیشتیں اس سے بڑے پیمانے پر فائدہ اٹھاتی ہیں، جس سے کاروباری اداروں کو قرضے حاصل کرنے، جدت طرازی میں سرمایہ کاری کرنے اور معاشی ترقی کو فروغ دینے کے قابل بناتا ہے.

پاکستان کی معیشت میں نقد رقم کا غلبہ خاص طور پر دیہی آبادی اور چھوٹے کاروباروں میں مالی اخراج کو بھی بڑھاتا ہے۔

آبادی کا ایک بڑا حصہ بینکوں سے محروم ہے ، رسمی مالیاتی خدمات تک محدود رسائی کے ساتھ۔ مالیاتی خواندگی کی کمی، نقد لین دین کے لئے ثقافتی ترجیحات اور بینکنگ اداروں اور محصولات جمع کرنے والی ایجنسیوں پر گہری عدم اعتماد کی وجہ سے اس اخراج میں مزید اضافہ ہوا ہے۔ بہت سے چھوٹے کاروبار ٹیکس واجبات سے بچنے کے لئے مکمل طور پر نقد میں کام کرتے ہیں۔

مالی دستاویزات کی عدم موجودگی ان کاروباری اداروں کے لئے کریڈٹ ہسٹری قائم کرنا مشکل بنادیتی ہے ، جس سے انہیں رسمی کریڈٹ تک رسائی حاصل کرنے سے روکا جاتا ہے۔ نتیجتا، وہ اکثر غیر رسمی قرضوں کے ذرائع کا سہارا لیتے ہیں جن پر بہت زیادہ شرح سود ہوتی ہے، جس سے مالی کمزوری میں اضافہ ہوتا ہے اور طویل مدتی استحکام کو نقصان پہنچتا ہے۔

نقدی سے چلنے والی معیشت کے مضمرات مالی اخراج اور ٹیکس چوری سے کہیں زیادہ ہیں۔ نقد لین دین سے وابستہ گمنامی منی لانڈرنگ، دہشت گردوں کی مالی معاونت اور دیگر غیر قانونی مالی سرگرمیوں میں سہولت فراہم کرتی ہے۔

فنانشل ایکشن ٹاسک فورس (ایف اے ٹی ایف) جیسے اداروں کی جانب سے ریگولیٹری دباؤ کے باعث پاکستان کو مالیاتی نگرانی کے طریقہ کار پر بین الاقوامی جانچ پڑتال کا سامنا ہے۔ اگرچہ حکومت نے مالی نگرانی کو مضبوط بنانے کے لئے اقدامات اٹھائے ہیں ، لیکن نقد لین دین کا تسلسل ان کوششوں کو کمزور کرتا ہے۔ مالی بہاؤ کا سراغ لگانے میں دشواری قانون نافذ کرنے والے اداروں کے لئے غیر قانونی سرگرمیوں کا پتہ لگانا اور ان پر قابو پانا مشکل بنادیتی ہے، جس سے سیکورٹی کو اہم خطرات لاحق ہوتے ہیں۔

نقدی پر انحصار افراط زر کے کنٹرول اور مالیاتی پالیسی کے نفاذ کو پیچیدہ بناتا ہے۔ اسٹیٹ بینک آف پاکستان (ایس بی پی) بینکنگ چینلز کے ذریعے رقوم کی فراہمی کو ریگولیٹ کرتا ہے، لیکن نقد معیشت کی خاطر خواہ تعداد ان اقدامات کی تاثیر کو محدود کرتی ہے۔

جب بڑی مقدار میں رقم رسمی بینکاری نظام سے باہر گردش کرتی ہے، تو مرکزی بینک لیکویڈیٹی کا انتظام کرنے کے لئے جدوجہد کرتا ہے، جس سے افراط زر کے انتظام کو پیچیدہ بنا دیا جاتا ہے. یہ خاص طور پر پاکستان کے لئے تشویش ناک ہے، جہاں افراط زر ایک مستقل معاشی چیلنج بنا ہوا ہے. شرح سود کی ایڈجسٹمنٹ کے ذریعے رقم کی فراہمی پر اثر انداز ہونے کی اسٹیٹ بینک کی صلاحیت اس وقت کمزور ہو جاتی ہے جب معاشی سرگرمیوں کا ایک اہم حصہ بینکاری نظام کو بائی پاس کر دیتا ہے۔

مالی سلامتی اور آپریشنل کارکردگی کے دائرے میں نقد پر مبنی معیشت کے نقصانات مزید واضح ہیں۔ اس کے علاوہ، نقد رقم کو سنبھالنے سے چوری، دھوکہ دہی اور بدانتظامی کا خطرہ بڑھ جاتا ہے، خاص طور پر ان کاروباروں کے لئے جو بڑے نقد ذخائر کے ساتھ کام کرتے ہیں.

نقد لین دین میں وقت بھی لگتا ہے، جس کے لئے دستی ریکارڈ رکھنے اور مصالحت کی ضرورت ہوتی ہے۔ تاہم ، ڈیجیٹل ادائیگی کے نظام ایک محفوظ ، موثر اور ٹریس ایبل متبادل پیش کرتے ہیں ، لین دین کے اخراجات کو کم کرتے ہیں اور مالی شفافیت کو بڑھاتے ہیں۔

چین اور بھارت جیسے ممالک میں ڈیجیٹل ادائیگی کے پلیٹ فارم کی کامیابی مالیاتی ٹکنالوجی کی تبدیلی کی صلاحیت کو اجاگر کرتی ہے۔ ایک عمدہ مثال ہندوستان میں یونیفائیڈ پیمنٹس انٹرفیس (یو پی آئی) کا نفاذ ہے ، جس نے ڈیجیٹل لین دین کو نمایاں طور پر فروغ دیا ہے ، نقد پر انحصار کو کم کیا ہے ، اور ٹیکس تعمیل میں اضافہ کیا ہے۔

ان عالمی مثالوں کے باوجود پاکستان کی ڈیجیٹل مالیاتی شمولیت کی جانب پیش رفت سست روی کا شکار ہے۔

حکومت نے راست ادائیگی کے نظام جیسے اقدامات متعارف کرائے ہیں ، جس کا مقصد فوری ڈیجیٹل لین دین کو آسان بنانا اور نقد انحصار کو کم کرنا ہے۔ تاہم، محدود آگاہی، بنیادی ڈھانچے کے چیلنجوں اور تبدیلی کے خلاف مزاحمت کی وجہ سے گود لینے کی شرح کم رہتی ہے۔

بہت سے چھوٹے کاروبار اور صارفین ڈیجیٹل فراڈ، لین دین کی فیس اور تکنیکی رکاوٹوں پر خدشات کا حوالہ دیتے ہوئے نقد رقم کو ترجیح دیتے ہیں۔ پاکستان کو ایک جامع حکمت عملی اپنانا ہوگی جو ان چیلنجوں پر قابو پانے کے لئے ڈیجیٹل اپنانے میں ساختی، ثقافتی اور نفسیاتی رکاوٹوں کو دور کرے۔

ڈیجیٹل معیشت میں منتقلی کے لئے کثیر الجہتی نقطہ نظر کی ضرورت ہوتی ہے ، جس کا آغاز رسمی مالیاتی خدمات تک رسائی کی توسیع سے ہوتا ہے ، خاص طور پر دیہی علاقوں میں۔ ٹیکس فوائد اور سبسڈیز کے ذریعے ڈیجیٹل ادائیگیوں کے استعمال کی حوصلہ افزائی کرنے سے کاروباری اداروں اور صارفین کو نقد رقم سے دور رہنے کی ترغیب مل سکتی ہے۔

سائبر سیکورٹی اور صارفین کے تحفظ کے اقدامات میں اضافہ دھوکہ دہی اور ڈیٹا سیکیورٹی کے خدشات کو دور کرنے سے ڈیجیٹل مالیاتی نظام میں اعتماد کو تقویت ملے گی۔

ٹیکس قواعد و ضوابط کو آسان بنانا اور چھوٹے کاروباروں کے لئے ٹیکس کے بوجھ کو کم کرنا نقد لین دین کی حوصلہ افزائی کرنے والی تعمیل کی مزید حوصلہ افزائی کرسکتا ہے۔ لازمی ڈیجیٹل انوائسنگ اور ٹرانزیکشن رپورٹنگ جیسے سخت نفاذ کے طریقہ کار پر عمل درآمد شفافیت اور احتساب کو بہتر بنا سکتا ہے۔

حکومت، مالیاتی اداروں اور ٹیکنالوجی فراہم کرنے والوں کے درمیان تعاون کو نظر انداز نہیں کیا جا سکتا۔ ڈیجیٹل لین دین کے فوائد کو اجاگر کرنے والی عوامی آگاہی کی مہمات صارفین کے رویے کو تبدیل کرنے میں مدد دے سکتی ہیں ، جبکہ ڈیجیٹل انفراسٹرکچر میں سرمایہ کاری ، جیسے انٹرنیٹ تک رسائی اور موبائل بینکنگ نیٹ ورک کو بڑھانا ، منتقلی کو آسان بنانے میں ضروری ہے۔

ڈیجیٹل اپنانے کے لئے ثقافتی اور نفسیاتی رکاوٹوں کو دور کرنے کے لئے مخصوص تعلیمی اقدامات اور اعتماد سازی کے اقدامات کی ضرورت ہے۔

غیر رسمی معیشت، جو روزگار اور معاشی سرگرمی کا ایک اہم ذریعہ ہے، کو پائیدار ترقی کو یقینی بنانے کے لئے آہستہ آہستہ رسمی شکل دی جانی چاہئے۔ چھوٹے کاروباروں کو رسمی معیشت میں ضم کرنے کے لئے آسان طریقہ کار اور ترغیبات کے ذریعے ٹیکس حکام کے ساتھ ان کی رجسٹریشن کی حوصلہ افزائی کی جاسکتی ہے۔

باضابطہ بینکنگ چینلز کے ذریعے مائیکرو فنانس آپشنز اور کم سود پر قرضوں کی فراہمی چھوٹے کاروباری اداروں کو نقد پر مبنی آپریشنز پر انحصار کو کم سے کم کرنے میں مزید مدد فراہم کرسکتی ہے۔

وفاقی وزیر خزانہ کی جانب سے نقد رقم سے دور فیصلہ کن تبدیلی کا حالیہ مطالبہ بروقت بھی ہے اور اہم بھی۔ ایک ایسی دنیا میں جو تیزی سے ڈیجیٹل لین دین کی طرف مائل ہو رہی ہے، پاکستان پیچھے ہٹنے کا متحمل نہیں ہو سکتا۔ ڈیجیٹل معیشت کی طرف منتقلی صرف ایک تکنیکی تبدیلی نہیں ہے بلکہ ایک ثقافتی اور طرز عمل ہے ، جس کے لئے تمام اسٹیک ہولڈرز کی مربوط کوششوں کی ضرورت ہے۔

اسٹیٹ بینک کو اپنی تکنیکی مہارت اور اختیار کے ساتھ اس تبدیلی کی قیادت کرنی چاہیے، جس میں ڈیجیٹل بینکرز، فن ٹیک انوویشنرز، ٹیکس تھیوریسٹوں اور سماجی ماہر نفسیات کی مدد حاصل ہے۔ ان ماہرین کو ایک مضبوط ڈیجیٹل ادائیگی ماحولیاتی نظام کو ڈیزائن اور نافذ کرنے کے لئے مل کر کام کرنا چاہئے جو انسانی طرز عمل ، ریگولیٹری فریم ورک اور تکنیکی انضمام کی پیچیدگیوں کو حل کرتا ہے۔

اس تبدیلی کی بنیاد موجودہ پلیٹ فارمز جیسے 1 لنک آئی بی ایف ٹی اور راست پی 2 پی میں ہے ، جنہوں نے پہلے ہی ڈیجیٹل لین دین کو آسان بنانے میں اپنی صلاحیت کا مظاہرہ کیا ہے۔ ان نظاموں کو وسیع تر مالیاتی ماحولیاتی نظام میں توسیع اور ضم کرنا نقد لین دین پر انحصار کم کرنے کے لئے اہم ہے۔

انکم ٹیکس آرڈیننس 2001 کے سیکشن 21 (ایل اے) اور اسٹیٹ بینک پی ایس پی اینڈ او ڈی سرکلر لیٹر نمبر 05 2021 میں 10 لاکھ روپے سے زائد کی ٹرانزیکشنز کے لیے ڈیجیٹل ادائیگیوں کو لازمی قرار دیا گیا ہے، جس کی تعمیل کے لیے انٹرنیشنل بینک اکاؤنٹ نمبر (آئی بی اے این) کے انوائس ریفرنسز اور اعلانات کی ضرورت ہوتی ہے۔

ان قواعد و ضوابط کے موثر نفاذ سے نقد رقم پر مبنی کاروباری لین دین میں خاطر خواہ کمی لائی جا سکتی ہے، جو پاکستان کے بینکاری نظام میں ٹرانزیکشنل بہاؤ کا تقریبا 50 فیصد ہے۔

اس منتقلی کی کامیابی کے لئے جرمانے اور ترغیبات کے دہرے نقطہ نظر کی ضرورت ہوتی ہے۔ ڈیجیٹل ادائیگی کے مینڈیٹ پر عمل کرنے میں ناکام کاروباری اداروں پر سخت جرمانے عائد کرنے کے ساتھ ساتھ ٹیکس فوائد اور ڈیجیٹل لین دین کو اپنانے والوں کے لئے کم شرحوں کو اپنانے میں مدد مل سکتی ہے۔

پاکستان کے سب سے زیادہ آبادی والے شہروں میں ڈیجیٹل زونز کا قیام ملک کے باقی حصوں کے لئے ایک ماڈل کے طور پر کام کرسکتا ہے ، جو کیش لیس معیشت کی فزیبلٹی اور فوائد کو ظاہر کرتا ہے۔ یہ زون، جو تین سالوں میں مرحلہ وار نافذ کیے گئے ہیں، آہستہ آہستہ ڈیجیٹل لین دین کے حصے میں اضافہ کرسکتے ہیں، جو بالآخر نقد رقم کے مکمل خاتمے کا باعث بن سکتے ہیں.

تاہم، اس تبدیلی کی کامیابی عوامی بیداری اور تعلیم پر منحصر ہے. صارفین کے رویے کو تبدیل کرنے کے لئے ڈیجیٹل ادائیگیوں کی سہولت، سلامتی اور کارکردگی کو اجاگر کرنے والی ایک بڑی مہم ضروری ہے۔ اشتہارات، بل بورڈز اور میڈیا مہمات کامیابی کی کہانیاں دکھا سکتے ہیں، جس سے ڈیجیٹل لین دین نہ صرف ایک ضرورت بلکہ زندگی کا ایک ترجیحی طریقہ بن جاتا ہے.

وفاقی اور صوبائی حکام کے درمیان تعاون بھی اہم ہے، اس بات کو یقینی بنانے کے لئے کہ ملک بھر میں نقد رقم کے خاتمے سے متعلق قوانین کو یکساں طور پر اپنایا جائے۔

ڈیجیٹل معیشت کی طرف منتقلی پیچیدہ ہے، لیکن پاکستان کے لئے ایک ضرورت ہے.

نقد لین دین کے بغیر معاشرت کے فوائد صرف آمدنی کی پیداوار تک محدود نہیں ہیں بلکہ اس کے ذریعے شفافیت میں اضافہ، بدعنوانی میں کمی اور اقتصادی کارکردگی میں بہتری بھی حاصل ہوتی ہے۔ ڈیجیٹل تبدیلی کو اپنانے کے ذریعے، پاکستان نقدی پر مبنی معیشت کی محدودیت کو دور کر سکتا ہے اور ایک زیادہ مضبوط، ہرشخص کیلئے یکساں مواقع پر مبنی اور خوشحال مستقبل کی راہ ہموار کر سکتا ہے۔

یہ سفر وژن، تعاون اور ثابت قدمی کا متقاضی ہوگا، مگر اس کے انعامات—ایک جدید، شفاف اور موثر مالیاتی نظام—کی جدوجہد کے قابل ہیں۔

کاپی رائٹ بزنس ریکارڈر، 2025