گینگ نے ٹیکس دہندگان کی شناخت کا ناجائز فائدہ اٹھاتے ہوئے 81 ارب روپے کا فراڈ کیا

ایک سائبر کرائم گینگ، جس کی مبینہ طور پر موجودہ اور سابقہ پی آر اے ایل اور ایف بی آر اہلکاروں کی مدد حاصل تھی، نے غیر فعال ٹیکس دہندگان کی شناختوں کا غلط استعمال کرتے ہوئے ستمبر 2023 سے جنوری 2024 کے درمیان 81.434 ارب روپے کے جعلی ٹرانزیکشن کیں۔

پاکستان ریونیو آٹومیشن لمیٹڈ (پی آر اے ایل) اور فیڈرل بورڈ آف ریونیو (ایف بی آر) کے موجودہ اور سابق عہدیداروں کی جانب سے مبینہ طور پر سہولت کاری کرنے والے ٹیکس فراڈ نے ملک کے ٹیکس وصولی کے نظام میں اہم کمزوریوں کو بے نقاب کردیا ہے۔

یہ معاملہ اس وقت سامنے آیا جب مسلح افواج کے ریٹائرڈ اہلکار اور گریویٹی ٹریڈرز کے مالک محمد شریف نے وفاقی ٹیکس محتسب (ایف ٹی او) میں شکایت درج کرائی۔ محمد شریف نے الزام عائد کیا کہ ان پر ٹیکس فراڈ کا جھوٹا الزام لگایا گیا جس میں 81.434 ارب روپے کی جعلی ٹرانزیکشنز شامل ہیں جس سے ستمبر 2023 سے جنوری 2024 تک ٹیکس مدت کے دوران 14.658 ارب روپے کی جی ایس ٹی اثر پڑا۔

محمد شریف کی شکایت کے مطابق کمشنر زون تھری نے مناسب نوٹس یا جواز کے بغیر ان کے سیلز ٹیکس رجسٹریشن نمبر (ایس ٹی آر این) کو غیر قانونی طور پر بلیک لسٹ کر دیا۔ شکایت کنندہ کا کہنا تھا کہ انہوں نے اس عرصے کے دوران سیلز ٹیکس گوشوارے جمع کرائے تھے جس سے ظاہر ہوتا ہے کہ کوئی فروخت یا خریداری نہیں کی گئی۔

دریں اثنا وفاقی ٹیکس محتسب کی تحقیقات میں سائبر کرائم گینگ کی جانب سے دھوکہ دہی کی سرگرمیوں کے ایک پیچیدہ جال کا انکشاف ہوا ہے۔ مجرموں نے مبینہ طور پر ایف بی آر کی ویب سائٹ سے حاصل کردہ غیر فعال ٹیکس دہندگان کی شناخت کا فائدہ اٹھاتے ہوئے مبینہ طور پر پی آر اے ایل اور ایف بی آر کے موجودہ اور سابق عہدیداروں کے ساتھ ملی بھگت سے قانون کے مطابق سامان یا مالی لین دین کی حقیقی نقل و حرکت کے بغیر جعلی ٹرانزیکشنز کیں۔ اس فراڈ کا آغاز سیلز ٹیکس ریٹرن میں ضمیمہ سی فائل کرکے کیا گیا جس میں 81.434 ارب روپے کی جعلی سپلائیز کا اعلان کیا گیا جس پر 14.658 ارب روپے کا جی ایس ٹی اثر پڑا۔

ایف ٹی او نے اس اسکیم کے حصے کے طور پر دو خریداروں کی نشاندہی کی، جنہوں نے ان فرضی سپلائیز کے خلاف کافی ان پٹ ٹیکس کریڈٹ کا دعوی کیا۔ دونوں نے پہلے ”این یو ایل“ گوشوارے جمع کرائے تھے لیکن اچانک سامان یا بینکنگ لین دین کی فزیکل نقل و حرکت کے بغیر بڑے ان پٹ ٹیکسوں کا دعوی کیا تھا۔

مزید برآں، تحقیقات میں ٹیکس انتظامیہ کے اندر طریقہ کار کی ناکامیوں کو بھی اجاگر کیا گیا جس کی وجہ سے اس طرح کی دھوکہ دہی کی سرگرمیوں کو بلا روک ٹوک ہونے دیا گیا۔ رجسٹریشن ختم کرنے کی درخواستوں پر بروقت ردعمل کی کمی نے اس بڑے پیمانے پر ٹیکس فراڈ کو ممکن بنانے میں اہم کردار ادا کیا۔

وفاقی ٹیکس محتسب نے شواہد کی کمی کی وجہ سے محمد شریف کے خلاف بلیک لسٹ کا حکم منسوخ کرنے کی سفارش کی ہے جبکہ سپلائی چین کی گہرائی سے تحقیقات کی جائیں تاکہ ان فراڈ ٹرانزیکشنز کی بنیاد پر ریفنڈ یا ایڈجسٹڈ ٹیکس وصول کرنے والے حتمی فائدہ اٹھانے والوں کی نشاندہی کی جاسکے۔

مزید برآں، وفاقی ٹیکس محتسب نے ٹیکس انتظامیہ کے نظام کے اندر بہتر نگرانی اور احتساب کے اقدامات کو نافذ کرنے پر بھی زور دیا تاکہ مستقبل میں اس طرح کے فراڈ کے واقعات کو روکا جاسکے۔

اس کیس نے ایف بی آر کے انتظامی فریم ورک میں نمایاں خامیوں کو بے نقاب کیا ہے، جس سے محصولات کی وصولی کے ذمہ دار اہم ادارے کے اندر طریقہ کار کی سالمیت اور احتساب کے بارے میں اہم سوالات پیدا ہوئے ہیں۔

رپورٹ میں بے گناہ ٹیکس دہندگان کی بیوروکریسی کی نگرانی اور مجرمانہ سرگرمیوں کے خطرے کو بھی اجاگر کیا گیا جو ان کے کنٹرول سے باہر ہیں اور ٹیکس دہندگان کے مفادات کے تحفظ کے لیے فوری نظام میں اصلاحات کا مطالبہ کیا گیا ہے جبکہ عوامی فنڈز کے انتظام کے ذمہ دار افراد کے درمیان احتساب کو یقینی بنایا جائے گا۔ اگرچہ ایف بی آر ڈیجیٹلائزیشن کی جانب بڑھ رہا ہے، لیکن روایتی ٹیکس کے عمل پر منڈلانے والے ان سائبر خطرات سے نمٹنا سب سے اہم ہو گیا ہے۔

کاپی رائٹ بزنس ریکارڈر، 2024