پی آئی اے سی ایل کے قرضوں کی تنظیم نو کے لین دین کو انجام دینے میں بینکوں کو سہولت فراہم کرنے کے لیےاسٹیٹ بینک آف پاکستان (ایس بی پی) نے فیصلہ کیا ہے کہ آئی ایف آر ایس-9 کے مطابق پی آئی اے ہولڈنگ کمپنی لمیٹڈ (پی آئی اے ایچ سی ایل) کے پورٹ فولیو پر منصفانہ قدر کے اثرات کو تسلیم کیا جائے گا اور سنڈیکیٹڈ فنانس سہولت کو نیا اور باقاعدہ قرض قرار دیا جائے گا۔
اس کے علاوہ، سالوینسی پر منصفانہ ویلیو ایشن نقصانات کے اثرات کو کم سے کم کرنے کے مقصد سے، اس طرح کے نقصانات کی مدت کو بھی 2 سال سے بڑھا کر 6 سال کر دیا گیا ہے.
نجکاری کے ایک حصے کے طور پر رواں سال کے اوائل میں وفاقی کابینہ نے پی آئی اے سی ایل کی تنظیم نو کی منظوری دی تھی اور تنظیم نو کے پروگرام کے تحت پی آئی اے سی ایل کو دو الگ الگ اداروں میں تقسیم کیا گیا تھا۔
پی آئی اے کے خراب قرضے پی آئی اے ہولڈنگ کمپنی کو منتقل کر دیے گئے جس کے نتیجے میں ایک صاف پی آئی اے سی ایل باقی رہ گیا جسے ممکنہ سرمایہ کاروں کو فروخت کیا جا سکے،سابق گورنر اسٹیٹ بینک طارق باجوہ 11 رکنی بورڈ آف ڈائریکٹرز کے ساتھ پی آئی اے ایچ سی ایل کے چیئرمین ہیں۔
مارچ میں پی آئی اے ایچ سی ایل نے پی آئی اے سی ایل کے 268 ارب روپے کے تجارتی قرضوں اور فنانسنگ کی تنظیم نو کی منظوری دی تھی جس میں 52.6 روپے کی اسلامی فنانسنگ بھی شامل تھی۔ پی آئی اے سی ایل، پی آئی اے ایچ سی ایل اور شریک بینکوں کے درمیان سنڈیکیٹ ٹرم فنانس سہولت پر دستخط کیے گئے۔
پی آئی اے سی ایل کے قرضوں اور فنانسنگ ری اسٹرکچرنگ ٹرانزیکشن پر عملدرآمد کے تحت اسٹیٹ بینک کی جانب سے بینکوں کو اجازت دی گئی تھی کہ وہ یکم جنوری 2024 سے پی آئی اے ایچ سی ایل کو سنڈیکیٹڈ فنانس سہولت کو ایک نیا اور باقاعدہ قرض سمجھ سکیں، جو کارپوریٹ اور کمرشل بینکنگ کے لیے پروڈینشل ریگولیشنز کی متعلقہ شقوں کی تعمیل سے مشروط ہوگا۔
تاہم، شریک بینکوں نے انٹرنیشنل فنانشل رپورٹنگ اسٹینڈرڈز-9 (آئی ایف آر ایس-9) کے تحت متوقع کریڈٹ لاس (ای سی ایل) کے بارے میں کچھ مزید وضاحت طلب کی تھی۔
اسٹیٹ بینک کی جانب سے جاری مراسلے میں کہا گیا ہے کہ چونکہ پی آئی اے ایچ سی ایل کو سنڈیکیٹڈ فنانس سہولت کو نیا اور باقاعدہ قرض سمجھا جائے گا، اسٹیٹ بینک بینکوں کی اس بات سے اتفاق کرتا ہے کہ آئی ایف آر ایس-9 کے مطابق پی آئی اے ایچ سی ایل پورٹ فولیو پر مناسب قیمت کے اثرات کو تسلیم کیا جائے گا۔
اسٹیٹ بینک نے بینکوں کو یہ بھی مشورہ دیا ہے کہ مجوزہ قرضوں اور فنانسنگ ری اسٹرکچرنگ کے تحت پی آئی اے سی ایل کا پورٹ فولیو پی آئی اے ایچ سی ایل کو منتقل کیا جائے گا۔
اس سے قبل اسٹیٹ بینک نے بینکوں کو قرضوں اور فنانسنگ ری اسٹرکچرنگ کے تحت زیادہ سے زیادہ دو (2) سال کی مدت کے لیے نقصانات کو کم کرنے کی اجازت دی تھی، جس میں کم از کم 50 فیصد نقصانات کو پہلے سال کے دوران نفع و نقصان اور بقیہ نقصانات کو دوسرے سال میں تسلیم کیا گیا تھا۔
تاہم اسٹیٹ بینک کی تازہ ہدایات کے مطابق بینکوں کی سہولت کے لیے اس طرح کے نقصانات کی مدت بھی 2 سال سے بڑھا کر 6 سال کر دی گئی ہے،شرطیکہ نقصان کو سال 1 سے سال 6 تک بالترتیب 5 فیصد، 10 فیصد، 15 فیصد، 20 فیصد، 25 فیصد اور 25 فیصد کے حساب سے منافع اور نقصان کے کھاتے میں تسلیم کیا جائے۔
اسٹیٹ بینک نے بینکوں کو اجازت دی ہے کہ وہ اپنی صوابدید پر کر سکتے ہیں۔ نقصانات کو 6 سال کی جائز مدت سے پہلے تسلیم کرنے پر غور کریں۔
اسٹیٹ بینک نے اس بات کا بھی اعادہ کیا ہے کہ اگر ضروری ہو تو بینک اس سہولت کی مدت کے مطابق بینچ مارک ریٹ استعمال کرسکتے ہیں، جیسے 10 سالہ پی کے آر وی ریٹ کے ساتھ مناسب کریڈٹ رسک ایڈجسٹمنٹ (بینچ مارک پر مارجن)۔
اسٹیٹ بینک کے مطابق متعلقہ بینک پی آئی اے سی ایل کی حکومت کی گارنٹی شدہ فارن کرنسی ایکسپوزر پر آئی ایف آر ایس-9 کے تحت متوقع کریڈٹ لاس (ای سی ایل) کے اطلاق کے بارے میں ضروری وضاحت کے لیے علیحدہ سے رابطہ کرسکتے ہیں جسے مجوزہ قرضوں کی تنظیم نو کے تحت پی آئی اے ایچ سی ایل کو منتقل کیا جائے گا۔
اسٹیٹ بینک پہلے ہی واضح کر چکا ہے کہ پی آئی اے ایچ سی ایل کے تمام قرض دینے والے بینک ٹرانزیکشنز اور فنانسنگ میں سہولت فراہم کرتے ہوئے متعلقہ خطرات کا جائزہ لینے کے ذمہ دار ہوں گے۔
بینکوں سے توقع کی جاتی ہے کہ وہ متعلقہ قوانین، قواعد و ضوابط اور بینک کی اپنی داخلی پالیسیوں اور طریقہ کار کے مطابق متعلقہ خطرات کو کم کرنے اور اپنے مفادات کے تحفظ کے لئے مناسب حفاظتی اقدامات کا استعمال کریں۔ چونکہ پی آئی اے ایچ سی ایل کو فنانسنگ سہولت ایک نیا اور باقاعدہ قرض سمجھا جائے گا ، لہذا بینکوں کی طرف سے درخواست کردہ پی آر -8 کی تعمیل سے معافی کی ضرورت نہیں ہے۔
انڈسٹری ذرائع کا کہنا ہے کہ بینک اپنے قرضوں میں 10 سال کی توسیع اور شرح سود کو موجودہ تقریبا 23.5 فیصد سے کم کرکے زیادہ سے زیادہ 12 فیصد کرنے پر رضامند ہیں۔
کاپی رائٹ بزنس ریکارڈر، 2024